苏沐公司广告传媒公司营运资金管理问题研究

摘要

本文将详细搜索国内外运行资本管理相关理论分析和讨论结果，同时，对广告传媒行业的当前情况进行概述，预测行业今后的发展和环境趋势。通过对2012年至2016年的广告和媒体行业代表性的10家公司的年度财务数据的调查和讨论，本论文总结了该行业企业目前经营资本管理的具体特征。同时，借助苏沐公司实施的帮助，基于公司的开发目标和主要事业，公司目前的运转资本管理是从财务数据中得出，基于所产生的问题，提供可操作的建议和改善措施。本文使用比较分析、调查分析和案例分析。通过了解公司的运营资本管理情况，并发现缺点为广告媒体公司提供意见和建议。  

关键词：营运资金管理；流动资产；流动负债

目录

一、绪论1

（一）研究背景1

（二）研究目的及意义1

1.研究目的1

2.研究意义1

二、苏沐公司营运资金管理现状2

（一）公司简介2

（二）苏沐公司营运资金管理现状2

1.流动资产规模及结构分析2

2.流动负债规模及结构分析5

3.营运资金周转效率分析8

三、苏沐公司营运资金管理问题9

（一）应收账款比重高于行业平均水平9

（二）过度依赖流动负债且商业信用利用不足9

（三）营运资金管理信息不通畅9

（四）营运资金周转率低且管理效率低10

四、苏沐公司营运资金管理建议11

（一）加强应收账款日常管理11

（二）优化营运资金筹资11

1.调整债务结构并降低财务风险11

2.增加短期借款并充分使用商业信用11

（三）构建集成度较高的信息系统12

（四）加强营运资金预算管理12

五、结论14

参考文献15