我国独立董事制度的有效性研究 (3)

XCLW20060  我国独立董事制度的有效性研究 (3)  (字数：6663)

摘要

    独立董事在本质上也是剩余索取者的代理人，其本身首先是代理问题的一部分，只有在其与股东之间的代理问题得到较好解决后，独立董事制度才能有效发挥作用。通过对独立董事的行为特征分析，阐明独立董事的代理人性质；在理清股东与独立董事之间关系的基础上，分析影响独立董事制度有效性的主要因素，并对完善我国上市公司独立董事制度提出政策建议。 

目录

摘要...........................................................................................................1

引言...........................................................................................................4

一、独立董事现有功能定位的有效性难以发挥...............................................5  

（一）、上市公司股权相对集中，国有股一股独大......................................5

（二）、提名程序不完善，独立董事独立性不强..........................................3

（三）半数上市公司未设专门委员会，独立董事行使职权缺乏支撑的平台................................................................................................................6

    1、独立董事委员会比例不协调..............................................................6

    2、信息不对称使监督作用受到影响.......................................................6

    3、独立董事与监事会职能重叠..............................................................6

二、独立董事战略决策功能定位的提出.........................................................6

（一）定位的理论分析.................................................................................6

1、独立董事的知识丰富了决策时的视野.................................................7

2、总裁生命周期理论和独立董事参与决策的必要性................................7

（二）定位的有效性分析..............................................................................7

三、保证独立董事功能定位有效性发挥的建议..............................................8（一）完善独立董事的选拔机制....................................................................8

（二）强化独立董事责任能力.......................................................................8

    1、实行独立董事机构化，建立能承担民事责任的独立董事事务所................................................................................................................8

    2、建立独立董事自律性组织，对独立董事进行集中或松散型的培训和管理................................................................................................................8

   （三）建立独立董事的激励机制，完善独立董事履行职责的具体要求...............................................................................................................9

    1、收入可以根据独立董事参与董事会的次数发放..................................9

    2、股权则不可能因其参会次数而变更，股权份额要足以激起独立董事的主人意识，使他们不是以顾问的身份凭感觉到会应付，而是以主人的态度主动参与决策........................................................................................................9

    3、按照一定比例，由上市公司出资，由监管部门或独立董事协会集合建立独立董事薪酬基金，并据多重评估结果，予独立董事以工作津贴，从而切断独立董事与上市公司之间直接的经济利益关系..................................................9

    4、应促使独立董事出席董事会..............................................................9

    5、独立董事的表决...............................................................................9

    6、独立董事有关事项的披露.................................................................9

    7、独立董事的法律责任........................................................................9

   8、保障独立董事履职的各项权力..........................................................10

参考文献..................................................................................................11

致谢.........................................................................................................12