企业营运资金管理存在的问题及对策探讨

 [摘 要]营运资金作为企业资金中最具活力的部分，营运资金管理涉及公司的应收账款管理、存货管理、绩效考核、发展战略等各个方面，几乎贯穿于企业生产经营活动的始末。营运资金管理对企业提高企业资金利用率，降低财务成本与风险，实现资源优化配置，具有重要作用。在经济全球化的时代背景下，企业的营运资金管理面临着前所未有的机遇和挑战。本文以浙江锐亿工贸有限公司为例，介绍了该企业的基本情况，通过按渠道计算企业的营运资金周转效率，深入分析其营运资金管理效率低的原因，进而寻找其中最为薄弱的渠道，并寻找改善的对策。

[关键词] 营运资金  管理   渠道   对策