融资担保机构健康发展对中小企业的意义及举措(五)

    银保合作关系是担保机构应注重维系的重要外部关系之一。银行向担保机构推荐项目会有两种，一种是该项目有发展前景，银行希望与担保机构一起予以支持；另一种就是个别信贷人员已经发现该项目出现风险，将会影响到个人或小团体的权益，便隐瞒风险情况，将其转移给担保机构。

    某高新技术企业，销售收入最高时有上亿元。财务报表显示，该企业的总资产14，300万元，净资产12，500万元，资产负债率10%，年利润约1，600万元左右，对外投资3，500万元，固定资产1，000万元，银行贷款1，500万元。该企业的投资者任董事长兼总经理为研究生学历，有多年从事高科技的工作经历。

    2010年6月底，该企业合作的贷款银行的支行行长找到某融资担保机构，称该企业是本行一家多年的贷款客户，信誉良好，企业经营正常。现因暂时性资金周围困难，多笔应收账款未能及时到账，因而不能按时归还即将到期的1000万元贷款。鉴于这是一家多年的优质客户，银行同意以”循环借款”的形式继续支持企业，并且已经通过了支行的审批上报至分行，分行原则上同意，其条件是贷款必须按期偿还，新的贷款待原贷款按期偿还后就可以批复。然1000万元还贷资金中企业自筹300万元已经到账，有700万元的资金缺口，行长希望担保机构以委托放款的形式帮助企业偿还贷款。由于时间紧急，而且基于对合作银行的信任，担保机构未能对企业进行充分的尽职调查，就很快以委托放款的形式借给企业700万元，用于偿还银行贷款。

    根据担保机构与银行的约定，企业还贷后该银行分行应该立即批复下一笔贷款，但此时该支行行长却告知担保机构，由于企业还贷的300万元未能及时到账，贷款出现逾期，新一笔贷款无法批复。这样担保机构借出的款项也就失去了还款来源，偿还这渡性借款变得遥遥无期了。随后担保机构对该企业进行深入的调查，发现其还贷前经营状况已经出现急剧逆转，销售大幅下降，财务报表虚假情况严重，各种资产与应收账款均不符实。支行行长明知企业真实状况，然而却对担保机构刻意隐瞒，导致担保机构信息严重不对称，造成了重大的经济损失。

    本案例中，支行行长故意隐瞒实情，博取同情，让担保机构认为不给该企业融资会影响支行的业绩和经济效益，而做出错误的担保决定。

    因此担保机构在与银行合作中，应注意区分银行职员的个人行为和银行组织行为，面对银行某些人员的压力，仍然要做好尽职调查，注意核实企业自筹资金到账情况及企业的财务报表的真实性，不要轻易被假象或人情迷惑欺骗，并保持公司内的评审的独立性。也应努力寻求拥有相同战略合作银行，进行整体市场调控，发挥整体优势。

    因此再担保就成为重要的分散和转移担保机构风险的方式，具有扩大担保资源的功能，是为担保人设立的担保。它的实质也是一种担保，以担保机构为对象，是担保发展到一定阶段适时产生的。由此可见，再担保是担保体系中重要的一步，能够使得担保机构更好地把控风险的重要环节。

    我国再担保业体系尚待完善，综合化服务能力亟待提升，担保放大倍数远低于《融资性担保公司管理暂行办法》中规定的10倍上限。而随着全国产业结构优化升级，势必衍生出更加强劲的融资需求，客观上就要求融资担保机构适度扩大信用担保比例，从而增加代偿风险的承受能力。

    融资担保机构的健康发展离不开国家宏观调控政策的影响，也会受到中小企业经营的影响。而中小企业要解决融资困难，就要使本企业成为优质企业，即信誉良好、经营状况正常，降低融资担保机构的担保风险。

    只有融资担保机构健康发展，把担保业务做精、做专、做强，担保市场才能按照经济规律运作，才能使中小企业从根本上解决融资困难，真正成为服务中小微企业的中坚力量。

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